Häufig gestellte Fragen

Betriebsausgaben sind alle Kosten, die direkt mit Ihrer geschäftlichen Tätigkeit verbunden sind – vom Büromaterial über Miete bis zu Fortbildungen. Das Finanzamt erkennt diese an, wenn sie notwendig sind, um Einkünfte zu erzielen. Wichtig: Die Ausgabe muss dem Betrieb zuzuordnen sein, nicht Ihrer privaten Lebensführung.

Das ist oft die kniffligste Frage. Nehmen wir ein Beispiel: Ihr Internetanschluss – nutzen Sie ihn zu 80% beruflich und 20% privat, dann können Sie 80% als Betriebsausgabe absetzen. Für Ihr Auto gilt ähnliches: Fahrtenbuch führen und nur die geschäftlichen Kilometer anrechnen. Bei Grenzfällen – wie einem Arbeitszimmer im eigenen Zuhause – gelten strenge Regeln, die wir gerne mit Ihnen durchgehen.

Ja, mindestens 10 Jahre lang – so sieht’s das deutsche Steuerrecht vor. Belege müssen lesbar, vollständig und nachvollziehbar dokumentiert sein. Digital eingescannt ist genauso gültig wie das Original, solange die Qualität stimmt. Fehlende oder unleserliche Belege können zum Abzug Ihrer Betriebsausgaben führen, deshalb lohnt sich ein ordentliches System.

Das hängt vom Kaufpreis ab. Gegenstände bis 410 Euro (brutto) können Sie sofort komplett absetzen – diese nennen sich „Geringwertige Wirtschaftsgüter”. Bei teureren Anschaffungen wie einem neuen Laptop für 1.500 Euro müssen Sie abschreiben, verteilt über die wirtschaftliche Lebensdauer. Das bedeutet: Sie verteilen die Kosten über mehrere Jahre, typisch 3 Jahre für IT-Equipment.

Der häufigste Fehler: Private Kosten vermischen sich mit Betriebskosten – das Finanzamt möchte eine klare Trennung sehen. Auch die fehlende Dokumentation ist riskant: Belege nachträglich sammeln ist mühsam und oft unvollständig. Ein weiterer Klassiker ist, Provisionen oder Geschenke abzusetzen, obwohl sie nicht den strengen Anforderungen entsprechen. Wir helfen Ihnen, diese Fallstricke zu vermeiden.

Idealerweise monatlich – so bleiben Sie den Überblick und können Fehler frühzeitig korrigieren. Zumindest sollten Sie Ihre Ausgaben quartalsweise durchgehen und mit den tatsächlichen Belegen abgleichen. Kurz vor der Steuererklärung (bis April) ist eine umfassende Überprüfung sinnvoll, um noch Änderungen vorzunehmen.